Сегодня предлагаем к рассмотрению тему: "возврат подоходного налога по кредиту". Мы постарались описать статью простым и понятным языком. Также статью комментирует квалифицированный юрист. Любые вопросы, вы можете задать после полного прочтения статьи, заполнив специальное поле после статьи.

Основная статья пополнения государственного бюджета – взыскание налогов с юридических и физических лиц. Трудоустроенные граждане обязаны перечислять 13% от своего дохода в пользу государства. Данное действие производится бухгалтерией предприятия и не зависит от самого гражданина. Последний может воспользоваться налоговым вычетом и возвратить средства, в том числе в качестве компенсации за выплаченные проценты по займу. Следует разобраться, что собой представляет налоговый вычет, и можно ли вернуть 13 процентов от потребительского кредита.

Все трудоустроенные граждане Российской Федерации обязаны уплачивать налоги. С физических лиц фискальная служба взыскивает 13% от заработной платы. Это так называемый подоходный налог. Взысканные средства направляются в бюджеты разных уровней. Процесс налогообложения населения регулируется на законодательном уровне. Все вопросы, связанные с фискальной службой, контролируются Налоговым кодексом Российской Федерации.

Статья 220 этого свода законов содержит сведения о налоговом вычете. Под данным термином подразумеваются суммы, уменьшающие налогооблагаемую базу, с которой взыскивается 13-процентный налог. Воспользовавшись данной опцией, гражданин может возвратить часть уплаченных ранее налогов либо получить освобождение от налогообложения на определенный период.

Изображение - Возврат подоходного налога по кредиту proxy?url=http%3A%2F%2Fznatokdeneg.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2017%2F11%2Fkak-vernut-13-protsentov-za-potrebitelskij-kredit3-e1511974057367

Фактически налоговый вычет является одной из форм государственных льгот. Гражданину возвращают часть средств, которые он выплатил в качестве налога. Воспользоваться этой льготой могут исключительно резиденты Российской Федерации, то есть граждане страны, выплачивающие налоги в ее бюджет. Выделяют следующие виды вычетов:

  1. Стандартные.
  2. Социальные.
  3. Имущественные.
  4. Профессиональные.
  5. Инвестиционные.

Налоговый вычет по процентам по кредиту относится к имущественным вычетам. Заемщик может возвратить часть процентов, воспользовавшись данной льготой. Однако данное утверждение относится не ко всем кредитным программам.

Нет тематического видео для этой статьи.
Видео (кликните для воспроизведения).

На финансовом рынке страны существует большое количество кредитных программ. При этом если речь идет о кредитовании физических лиц, все займы можно разделить на две основные категории:

Под нецелевыми кредитами подразумеваются займы, которые выдаются клиенту без уточнения конкретной цели их использования. То есть, финансовое учреждение (кредитор) не регулирует то, как именно гражданин будет использовать полученные средства. По сути, это стандартные потребительские кредиты, которые населения может использовать по своему усмотрению.

Целевые займы выдаются исключительно под определенную цель. То есть банк, выдавая средства, указывает, что они могут быть использованы только на приобретение какого-либо конкретного товара или оплату конкретной услуги. Классическим примером целевого займа является ипотека.

В обычной ситуации займы не облагаются подоходным налогом, поскольку, с юридической точки зрения, не являются доходом. Исключения описаны в 212 статье НК РФ. В соответствии с этим нормативным актом, если гражданин получил кредит с пониженной процентной ставкой (ниже 2/3 от ставки рефинансирования, регулируемой ЦБ), ему придется уплатить налог с разницы. Подоходный налог с потребительского кредита также взыскивается в случае списания задолженности банком, поскольку списанный долг считается доходом.

Гражданин имеет право воспользоваться налоговым вычетом для возвращения части процентов, уплаченных по кредиту. Однако действуют ограничения на виды займов, при наличии которых можно воспользоваться данной опцией.

Для того чтобы понять, в каких случаях можно получить налоговый вычет по процентам, необходимо обратиться к 220 статье Налогового кодекса. В соответствии с ней, для того чтобы воспользоваться льготой, должны быть выполнены два основных условия:

  1. Заем, по которому выплачиваются/выплачивались проценты, должен быть целевым.
  2. Средства, полученные вследствие взятия займа, потрачены на приобретение недвижимости либо земельного участка.

Тот факт, приобретается жилье на первичном рынке или вторичном, значения не имеет. Также неважно, были ли использованы средства для покупки квартиры, комнаты, жилого дома. Конкретное расположение участка (в пределах городской черты, в поселке городского типа, селе) также не играет никакой роли. Единственное требование – участок должен быть предназначен для жилищного строения либо на нем уже должны находиться жилые помещения.

Изображение - Возврат подоходного налога по кредиту proxy?url=http%3A%2F%2Fznatokdeneg.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2017%2F11%2Fkak-vernut-13-protsentov-za-potrebitelskij-kredit4

Как вернуть 13 процентов за потребительский кредит? Сделать это невозможно. В 4 подпункте 1 пункта 220 статьи НК РФ четко указано, что налоговый вычет возможен только при использовании целевого займа. Потребительские кредиты, как уже было сказано выше, не относятся таким займам (являются нецелевыми). Соответственно, возможности возвратить 13 процентов с потребительского кредита не предусмотрено.

Примечательно, что воспользоваться налоговым вычетом при потребительском кредите невозможно и в том случае, если он был взят по заниженной ставке либо списан. То есть вернуть процента нельзя, даже если был уплачен налог. Кроме того, внесение средств с потребительского займа для приобретения квартиры также не является основанием для вычета.

Размеры вычета четко регулируются законодательством. Они ограничены. Получить вычет можно:

  1. Со стоимости имущества, которые было приобретено гражданином за кредитные средства.
  2. С процентов, которые были оплачены для погашения данного займа.
Читайте так же:  Подать на развод мировому судье

При этом гражданин не обязан выбирать, каким именно вычетом ему воспользоваться. Получить компенсацию можно в двух сферах. То есть и со стоимости квартиры, и по процентам.

Размер вычета напрямую зависит от того, был ли кредит оформлен до начала 2014 года, или после. Дело в том, что в Налоговый кодекс были внесены изменения. Если оформление состоялось до 1 января 2014 года, вычет рассчитывается со всей суммы уплаченных процентов. Если позже, действуют следующие правила:

  1. Получить вычет можно не с полной стоимости жилого помещения, а только с суммы, не превышающей 2 миллиона рублей.
  2. Что касается процентов, то вычет может быть произведен только с уплаченных сумм, не превышающих 3 миллиона рублей.

В последнем случае имеется в виду сумма полностью выплаченных процентов. 3 миллиона рублей гражданину никто не вернет. Для того чтобы понять, какой максимальный размер вычета по процентам можно получить, необходимо произвести дополнительные расчеты: 3 000 000/100*13 = 390 000. Соответственно, максимальный размер вычета составляет не более 390 тысяч рублей.

Законодатель дает налогоплательщику возможность выбрать, что ему делать с налоговым вычетом. Во-первых, государство может просто возвратить гражданину средства. Во-вторых, плательщик налогов может воспользоваться льготой для освобождения от фискальных взысканий на протяжении определенного промежутка времени (зависит от размера вычета).

В первую очередь гражданам предоставляется основной налоговый вычет. То есть возвращается часть средств, уплаченных при покупке жилья. После этого можно возвратить средства, выплаченные в качестве процентов. Чтобы получить основной налоговый вычет, необходимо:

  1. Собрать требующуюся документацию.
  2. Подать пакет документов в налоговую службу.
  3. Дождаться окончания проверки бумаг сотрудниками налоговой и предоставления вычета.

Для того чтобы получить налоговый вычет по процентам по кредиту, потребуется:

  1. Обратится в банк, и взять справку, в которой будет отображено количество оплаченных в качестве процентов средств. В документе должны быть отображены данные от начала выплат до конца последнего полного календарного года, в котором вносились средства.
  2. Заполнить декларацию 3-НДФЛ. Порядок заполнения такой же, как при основном вычете (но вносить необходимо данные с банковской справки).
  3. Подача декларации в комплексе с дополнительными бумагами.
Нет тематического видео для этой статьи.
Видео (кликните для воспроизведения).

Изображение - Возврат подоходного налога по кредиту proxy?url=http%3A%2F%2Fznatokdeneg.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2017%2F11%2Fkak-vernut-13-protsentov-za-potrebitelskij-kredit1

Обычно на рассмотрение вопроса уходит от 2 до 4 месяцев, после чего гражданин получает полагающиеся ему средства. Однако возможен более простой способ решения проблемы. Если плательщик желает получить освобождение от налогов, тогда необходимо взять в фискальном учреждении уведомление, которое затем предоставить работодателю. На его основании с заработной платы гражданина перестанут взыскиваться налоги (до того момента, пока не будет погашена вся сумма налогового вычета).

Для того чтобы получить вычет, в налоговую необходимо предоставить декларацию. При этом гражданину нужно иметь при себе документ, удостоверяющий его личность. Также потребуются следующие дополнительные бумаги:

  1. Документация, которой будет подтверждено наличие права собственности на имущество у заявителя (договор о покупке, акт приема и т. п.).
  2. Документы, доказывающие, что жилье было приобретено за кредитные средства (можно предоставить кредитный договор, полученный во время оформления ипотеки).
  3. Справка 2-НДФЛ. Необходима для подтверждения факта оплаты налогов.
  4. Справка из банка, свидетельствующая о выплате процентов по ипотеке.

Если супруг/супруга клиента банка выступал(-а) в качестве созаемщика, необходимо дополнительно представить свидетельство о заключении брака, а также составить договор, которым определить, каким образом будет разделен вычет между двумя заемщиками.

Чтобы понять, сколько денег можно получить вследствие вычета, необходимо привести пример. Исходные данные будут выглядеть следующим образом:

  1. Сумма ипотечного займа – 3 миллиона рублей.
  2. Годовая процентная ставка – 11%.
  3. Срок кредитования – 10 лет.

При таких исходных данный, за 10 лет, кроме возвращения тела кредита, заемщик также уплатит 1,9 миллиона рублей в качестве процентов. Если за налоговым вычетом обращаются после погашения займа, выплаты будут составлять:

  1. За факт приобретения недвижимости: 2 000 000 / 100 * 13 = 260 000 рублей.
  2. За возвращение процентов, уплаченных при погашении ипотечного займа: 1 900 000 / 100 * 13 = 247 000 рублей.
  3. В общей сложности заемщик сможет получить: 260 000 + 247 000 = 507 000 рублей.

При расчете налогового вычета на ипотечный кредит важно также обратить внимание на заработную плату заемщика. Если она, к примеру, составляет 150 000 рублей, то за один календарный год в качестве налога взыскивается: (150 000 / 100 * 13) * 12 = 253 500 рублей. Соответственно, на получение всей суммы вычета уйдет два года.

Получить вычет можно только по уже оплаченным процентам, а не тем, которые только потенциально будут выплачены в будущем. Поэтому рекомендуется обращаться в налоговую ближе к концу погашения займа либо когда сумма выплаченных процентов будет превышать 3 миллиона рублей. Это позволит получить больше средств по вычету.

Подать декларацию можно в электронном режиме. Для этого необходимо войти в личный кабинет на сайте nalog.ru. Однако необходимо быть зарегистрированным в этом сервисе либо иметь доступ к порталу «Госуслуги». В противном случае все равно придется запросить доступ в фискальной службе, что приведет к посещению отделения ведомства.

Изображение - Возврат подоходного налога по кредиту proxy?url=http%3A%2F%2Fznatokdeneg.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2017%2F11%2Fkak-vernut-13-protsentov-za-potrebitelskij-kredit2

В течение года фискальная служба может возвратить сумму, уплаченную в качестве налога на протяжении календарного года. Поэтому в некоторых случаях получение денег может растянуться на несколько лет. Кроме того, налоговая может отказаться предоставлять вычет, если будут обнаружены следы махинаций с документами или имуществом.

Читайте так же:  Как активировать кредитную карту сбербанка

Таким образом, гражданин может вернуть часть средств, уплаченных по займу, при помощи налогового вычета. Возврат 13 процентов с потребительского кредита не предусмотрен. Подобная возможность распространяется только на ипотечные займы. Максимальная сумма возврата по имущественному вычету – 260 000 рублей, по процентам – 390 000 рублей. Ограничения не распространяются на собственность, приобретенную до 2014 года. Для получения средств необходимо обращаться в фискальную службу.

Особенности возврата процентов по кредиту в налоговой инспекции

Немногие граждане нашей страны знают, что они могут осуществить возврат процентов по кредиту в налоговой при соблюдении некоторых условий. Ведь каждый резидент РФ по действующему налоговому законодательству обязан заплатить 13% от полученного дохода. При официальном трудоустройстве этим занимается работодатель. И именно эти тринадцать процентов можно вернуть в ФНС. Давайте разберемся в условиях возмещения, процедуре и других особенностях.

Изображение - Возврат подоходного налога по кредиту proxy?url=https%3A%2F%2Fgrazhdaninu.com%2Fwp-content%2Fplugins%2Fa3-lazy-load%2Fassets%2Fimages%2Flazy_placeholder

В ряде случаев вернуть подоходный налог можно через механизм налоговых вычетов. К этим случаям относится и оформление кредита. В то время как в России процентные ставки по займам высоки, а отказаться от комфортной жизни в кредит гражданам сложно, возможность вернуть хотя бы уплаченные налоги для многих довольно значима.

Существует 3 ситуации, при которых возможен возврат процентов по кредиту:

  • приобретение недвижимости в ипотеку;
  • досрочное погашение кредита вне зависимости от его цели;
  • оформление кредита на образование.

У каждого налогоплательщика есть возможность вернуть часть уплаченных налогов, оформив налоговый вычет. Если жилая недвижимость приобретена в ипотеку, то 13% от ее стоимости будут возвращены, но в пределах 2 миллионов рублей. Таким образом, если стоимость квартиры или дома превышает указанную цифру, все равно будет выплачено 260 000 российских рублей, не больше. Эти деньги можно вернуть, даже если жилье было приобретено не за счет займа в банковской организации.

Также по законодательству можно оформить налоговый вычет на проценты по кредиту с суммы, ограниченной 3 миллионами рублей. С нее будет возмещено дополнительно 390 000 денежных знаков.

Это интересно! В общей сложности по кредиту можно вернуть до 650 000 рублей.

При этом если максимально возможная сумма не может быть достигнута, остаток переносится на следующую покупку или следующие налоговые периоды (по желанию и возможности).

Изображение - Возврат подоходного налога по кредиту proxy?url=https%3A%2F%2Fgrazhdaninu.com%2Fwp-content%2Fplugins%2Fa3-lazy-load%2Fassets%2Fimages%2Flazy_placeholder

Для того чтобы получить возмещение, гражданин должен удовлетворять сразу нескольким условиям. Будем разбираться:

  1. Гражданин должен быть налоговым резидентом той страны, в которой он находится на постоянной основе (в нашем случае это РФ). Резидент — это тот человек, который проживает в границах одной страны более половины календарного года.
  2. Резидент обязан уплачивать НДФЛ со своих доходов, ведь возврат возможен только с налогообложения. Например, все официально трудоустроенные граждане уплачивают налоги.
  3. Гражданин должен приобрести недвижимость за свой счет (или в кредит). Если жилье приобретено за счет работодателя, но оформлено на претендента на вычет, то возмещение получить он не сможет.
  4. Жилье не должно быть куплено у родственника, причисляемого к близким.
  5. Гражданин не должен был ранее получать вычеты в полном объеме, так как оба вычета предоставляются по новому законодательству неограниченное количество раз, но только не более ограниченной суммы в общем эквиваленте.
  6. Если резидент является индивидуальным предпринимателем, то он должен работать по стандартной схеме уплаты налогов с прибыли. ИП, работающие по упрощенке, вычеты получить не смогут.

Нужно отметить, что у гражданина есть два способа получения налогового вычета. Можно оформить возврат всей суммы целиком из налоговой службы раз в год после подачи декларации о доходах, либо при заключенной договоренности с работодателем налог 13% не удерживается из заработной платы совсем.

Прежде всего, требуется подтвердить в налоговом органе свое право на получение налогового вычета. Достаточно подать в отделение по месту жительству пакет документов, включающий в себя:

  • справку о доходах по форме 2-НДФЛ;
  • правоустанавливающий документ на квартиру (договор купли-продажи, акт о передаче в собственность и др.);
  • свидетельство о регистрации права собственности;
  • кредитный договор с банком;
  • подтверждения совершенной оплаты (квитанции, расписки, платежные поручения банка и др.);
  • заявление на получение свидетельства о праве на налоговый вычет (при получении возмещения в бухгалтерии по месту трудоустройства);
  • банковская справка об уплаченных процентах за пользование кредитными средствами.

На основании этих документов налоговая служба способна установить право на налоговый вычет. На этом этапе можно предоставить работодателю соответствующее налоговое уведомление и получать заработную плату в полном размере в пределах полагающегося вычета.

Во втором случае пакет документов должен также включать в себя заполненную декларацию формы 3-НДФЛ.

Подать документы можно лично, по почте или при помощи личного кабинета на сайте налоговой службы.

При подаче налоговой декларации проводится камеральная проверка в течение 3 месяцев, после чего при положительном решении будет выплачена удержанная за год сумма. Для получения всех положенных денежных средств необходимо подавать декларацию каждый последующий год. Но это не совсем удобно, поэтому в последующем будет лучше подать заявление на получение свидетельства о праве на вычет и получать вычет с заработной платы без удержания процентов.

Читайте так же:  Сколько надо платить денег при разводе

Право на такой возврат возникает у гражданина в случае досрочного погашения кредита с аннуитетными платежами или его рефинансирования.

При равных ежемесячных платежах, в первую очередь, уплачиваются проценты по основному долгу, исходя из срока самого кредита и оставшейся суммы.

Это можно заметить, если внимательно изучить график платежей. Банки таким образом страхуют себя от возможного невыполнения обязательств заемщиком и финансовых потерь.

При досрочном или частично-досрочном погашении фактически сокращается установленный ранее срок пользования кредитом или его частью, за что можно попросить компенсацию у банка.

Возникшие излишне уплаченные проценты, включенные в аннуитетные платежи, можно потребовать пересчитать, написав соответствующее заявление в банк.

В судебной практике имеется достаточно много положительных решений в этом вопросе, поэтому при отказе банка в приеме соответствующего заявления можно смело подавать иск в судебный орган вашего района.

Максимально возможная сумма составляет 15 600 за год. Право оформления налогового вычета возникает на весь период обучения в образовательном учреждении, включая автошколу или курсы, при ежегодной подаче декларации. Компенсация возможна за собственное обучение или образование ребенка, не достигшего 24 лет, на очной форме. Эти деньги не возвращают проценты за кредит, однако могут понизить денежное бремя.

  • справка о доходах 2-НДФЛ;
  • декларация 3-НДФЛ, заполненная на ее основании;
  • договор с образовательным учреждением;
  • подтверждающие документы об оплате обучения;
  • документы, устанавливающие родство, если оплачивается не свое образование.

Такой вычет также можно получить через работодателя или в налоговой службе.

Налоговые вычеты — прекрасная возможность сэкономить средства на приобретении собственного жилья, стимулирующая как молодые семьи, так и строительную отрасль. Очень жаль, что многие по незнанию не пользуются такими поблажками от государства.

Как вернуть подоходный налог за потребительский кредит

При использовании населением некоторых кредитных программ государство предоставляет налоговые льготы для облегчения нагрузки на бюджет семьи. Чтобы не переплачивать слишком много, можно оформить налоговый вычет.

Изображение - Возврат подоходного налога по кредиту proxy?url=https%3A%2F%2Fgovcare.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2018%2F12%2Fshablon_govcare-2

Налоговый вычет – это частичный возврат средств, уплаченных в бюджет в виде НДФЛ, или временное освобождение от этого налога. Воспользоваться им может любой гражданин РФ, официально трудоустроенный и отчисляющий со своих доходов 13% НДФЛ ежемесячно.

Исключение – индивидуальные предприниматели, находящиеся на упрощенной системе налогообложения, они не могут рассчитывать на налоговый вычет. Остальные работающие граждане имеют право воспользоваться этим видом поддержки и вернуть часть своих затрат согласно статье 220 Трудового кодекса РФ.

Частичному возмещению подлежат расходы на образование, лечение и приобретение жилья. С уплаченных процентов по кредиту также возвращается часть средств – этот вид вычета называется имущественным.

Кредиты делятся на два вида:

  1. Нецелевые кредиты банки выдают заемщикам, не интересуясь, на что они их потратят.
  2. Целевые займы выделяются на приобретение конкретного продукта или получение услуги: жилье, строительство, обучение, приобретение автомобиля и т.д.

В обоих случаях можно подать заявление на вычет, но если кредит имеет целевое назначение, сделать это будет проще.

СОВЕТ! На этапе заключения договора с банком рекомендуется указывать, что заемщик в будущем воспользуется этой льготой.

С каких потребительских кредитов можно получить налоговый вычет

Когда ипотечный заем взять невозможно, а средств на покупку квартиры не хватает, люди пользуются потребительскими программами кредитования. Налоговый вычет с потребительского кредита можно получить только в том случае, если в договоре указана конкретная цель займа – покупка недвижимости. Если это будет земельный участок, то с жилым домом. Если дома нет, то в ближайшее время его надо построить и зарегистрировать.

С процентов по нецелевому кредиту также оформляется налоговый вычет. Для этого надо погасить кредит досрочно, желательно в течение года. Процентная ставка должна быть не более 13%.

Если ссуда берется на получение образования или медицинские процедуры, то налог возвращается только со средств, потраченных на саму услугу. С процентов по такому кредиту вычет не оформляется.

ВНИМАНИЕ! Налоговый вычет с процентов по кредиту получить можно только на следующий за отчетным год. Например, если в 2018 году человек платил долг по потребительскому кредиту или ипотеке и хочет частично вернуть эти расходы за счет льготы, то подать документы в ФНС нужно до 1 апреля 2019 года.

Как и при оформлении вычета на приобретение жилья, налог возвращается и с основной суммы, и с выплаченных банку процентов. Получить господдержку можно двумя способами:

  1. Через налоговую службу. В этом случае положенная сумма возвращается целиком. Налогоплательщик заполняет декларацию, собирает необходимые документы и приходит в управление ФНС по месту жительства с заявлением. После проверки, которая длится 2-4 месяца, деньги будут переведены на расчетный счет заявителя.
  2. По месту работы. В соответствии с размером возврата, в течение установленного периода с зарплаты работника не будут вычитать подоходный налог. Для этого заявитель обращается в налоговую службу за разрешением, и после его получения начинается выплата заработной платы без вычета НДФЛ. На принятие решения у сотрудников управления уходит около месяца.
Читайте так же:  Взять кредит и расрочку в одном банке

Перечень документов, необходимых для оформления вычета за потребительский кредит:

  • удостоверение личности;
  • свидетельство собственника и договор купли-продажи;
  • договор между банком и заемщиком с приложением, в котором указан график выплаты процентов;
  • справка о том, что они были выплачены;
  • справка 2-НДФЛ, выданная на работе (не потребуется при оформлении льготы через работодателя);
  • заявление.

Сотрудники налоговой организации при обращении гражданина обязаны помочь с оформлением декларации, но если нет возможности обратиться лично, можно подать документы через сайт ФНС или на портале Госуслуг в личных кабинетах.

ВНИМАНИЕ! Если собственность зарегистрирована на нескольких владельцев, например, на супругов и детей, то предоставляются свидетельства о браке и о рождении. Если один из супругов выступал в качестве созаемщика, то также потребуется документ о регистрации брака.

При досрочном погашении нецелевого займа с аннуитетными платежами или при рефинансировании также можно рассчитывать на возврат части потраченных на оплату процентов средств. Аннуитетный платеж – это значит постоянный, когда в первую очередь идет оплата процентов. При выплате до срока заемщик имеет право потребовать у банка перерасчет и рассчитывать на компенсацию. Если служащие кредитной организации отказывают в перерасчете, этот вопрос решается в суде, причем в большинстве случаев в пользу истца.

В 2014 году были утверждены новые правила расчета при оформлении налогового вычета на покупку жилья. Государство определило максимальную сумму, с которой можно получить возврат – это 2 миллиона рублей со стоимости недвижимости и 3 миллиона рублей с оплаченных процентов. Сумма вычета составит 260 и 390 тысяч соответственно, таким образом, годовой максимум – 650 тысяч. Если размер возврата будет больше, то он переносится и оформляется в следующем году.

Проценты за использование займа, полученного на обучение или лечение, вернуть не удастся: только сумму, потраченную непосредственно на услуги, которые получил гражданин России или его ребенок до 24 лет (независимо от того, где будет проходить учебный процесс: в вузе, техникуме или автошколе). Ежегодно в одни руки возвращается до 120 тысяч рублей.

Узнать размер преференции можно самостоятельно с помощью несложного расчета. Например, ссуда банка на покупку квартиры равна двум миллионам рублей. Процентная ставка составляет 12%. Срок кредита – 10 лет. Значит, сумма по процентам будет 2 миллиона 400 тысяч рублей (при условии, что не предвидится досрочного погашения кредита).

Итого: с суммы, потраченной на приобретение жилья, заявитель получит 260 тысяч рублей (2000000*13=260000). С процентов – 312 тысяч (2400000:100*13=312000). Всего 572 тысячи рублей.

При расчетах надо ориентироваться и на заработную плату налогоплательщика: если в течение года из нее было уплачено налогов на сумму менее 260 тысяч рублей, то налоговый вычет за покупку жилья будет возвращаться частями (например, если в бюджет перечислено за год 130 тысяч, возврат будет возможен в течение двух лет).

Возврат за проценты будет происходить по мере оплаты, и каждый год придется собирать документы заново.

Возможные случаи отказа в получении льготы:

  • Если человек постоянно живет за границей (одно из условий – пребывание на территории России не менее 183 дней в расчетном году).
  • Куплен земельный участок без постройки, пригодной для жилья.
  • Собственность приобретена на средства работодателя или государства.
  • Договор купли-продажи недвижимости заключен с ближайшим родственником.

Кроме того, безработные граждане, пенсионеры, студенты, женщины в декретном отпуске до выхода на работу, и все те, кто не платит подоходный налог, не смогут воспользоваться вычетом.

Изображение - Возврат подоходного налога по кредиту proxy?url=http%3A%2F%2Fprotivdolgov.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2Fmozhno-li-vernut-podohodnyj-nalog-s-kredita

Для большинства граждан не секрет, что государство предоставляет имущественный налоговый вычет при покупке недвижимости. Но не каждому известно, что оформить возврат налога можно и с потребительского займа, если деньги пошли на жилищные или социальные нужды. Как оформить налоговый вычет за целевой кредит, расскажем далее.

Закон позволяет вернуть налог с потребительского кредита, если он взят на определенные потребности:

  • образование;
  • лечение;
  • улучшение жилищных условий.

Налоговый вычет с кредита, потраченного на образование

Человек может вернуть часть денег, если он потратил их на образование:

  • свое или детей;
  • братьев или сестер;
  • иных членов семьи, чей возраст не достиг 23-х лет, при этом они должны обучаться по дневной форме.

Налоговым кодексом РФ установлен максимальный размер суммы, с которой допускается оформить возврат налога:

  • 120 тыс. руб., если гражданин оформил кредит на свое образование;
  • 50 тыс. руб., если заемные деньги направлены на обучение детей.

Приведем примеры:

Общая стоимость обучения детей за 6 лет составит 420 тыс. руб. Таким образом, ежегодная оплата составит 70 тыс. руб. При уплате ежегодной суммы родители ребенка смогут вернуть налоговый вычет с суммы не более 50 тыс. руб. Даже заплатив сразу всю сумму 420 тыс. руб., все равно сумма вычета составит не более 50 тыс. руб.

Работающему студенту выгоднее оформить вычет подоходного налога на себя.

Читайте так же:  Штрафы за нарушение пдд сколько стоит несоблюдение требований дорожной разметки

Если обучающийся самостоятельно зарабатывает, то он без проблем может вернуть налог от суммы 120 тыс. руб., а не 50 тыс. руб. Поэтому наиболее выигрышным вариантом для семьи будет, если студент сам подпишет соглашение с образовательным учреждением об обучении, и потом через налоговую инспекцию сделает возврат подоходного налога.

Указанный социальный вычет будет предоставлен только студентам, проходящим обучение в учебных заведениях, имеющих лицензию и расположенных на территории РФ.

Для получения вычета ребенок должен официально работать, а работодатель оплачивать с его заработной платы НДФЛ.

Не всегда у наших граждан хватает денег, чтобы сразу оплатить свое лечение или дорогостоящие лекарственные препараты. Приходится пользоваться услугами банка и оформлять потребительский кредит.

На что нужно обратить внимание, чтобы вернуть подоходный налог с кредита на лечение:

  • в кредитном договоре должна быть прописана цель займа — оплата лечения или покупка лекарственных средств;
  • вернуть деньги можно не только за свое лечение, но и супруга, а также своих родителей или несовершеннолетних детей;
  • предельная сумма вычета за один год — 120 тыс. руб. Даже если расходы составят 200 тыс. руб., то налоговый орган согласует вычет только от максимально возможной суммы.

В действующем законодательстве регламентированы исключения из правил – имеется утвержденный перечень весьма затратного лечения и по ним отсутствует ограничение по предельной сумме расходов. В этом случае расчет будет произведен исходя из реально осуществленных расходов.

Максимальная сумма возврата подоходного налога с кредита на лечение — 120 тыс. руб.

Платные медицинские услуги очень популярны. Но чтобы вам не отказали в налоговом вычете, на первоначальном этапе поинтересуйтесь, есть ли у лечебного заведения лицензия именно на тот вид услуги, которая вам необходима при подаче документов в ИФНС. Если лицензия отсутствует, то лучше поискать другое учреждение.

Не забывайте сохранять все квитанции, чеки или платежные поручения. Они пригодятся, когда вы обратитесь в налоговую инспекцию, и подтвердят ваши расходы.

Помимо этого, Постановлением Правительства РФ № 201 установлен перечень лекарственных препаратов, включенных для получения социального вычета. Поэтому изучите его подробнее, чтобы вам не отказали в возврате.

Медучреждение должно иметь лицензию на конкретный вид деятельности, иначе в налоговом вычете откажут.

Налоговый вычет с потребительского кредита, потраченного на улучшение жилищных условий

Изображение - Возврат подоходного налога по кредиту proxy?url=http%3A%2F%2Fprotivdolgov.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2Fmozhno-li-vernut-podohodnyj-nalog-s-kredita_2

Ипотечное кредитование — популярный вид займа, ведь не у каждой семьи есть деньги на покупку долгожданного жилья. В редких случаях налогоплательщики приобретают дом или квартиру, используя потребительское кредитование. Причина — жилая недвижимость не становится залогом банка. Но стоит учитывать некоторые особенности этого займа, чтобы отказ в предоставлении вычета не стал для вас неожиданностью.

Во-первых, в соглашении на потребительскую ссуду должно быть прописано, что денежные средства выданы на покупку или строительство жилого помещения.

Во-вторых, предельная сумма для расчета вычета при покупке жилья — 260 тыс. руб. Но можно вернуть деньги и с уплаченных процентов по кредиту. В этом случае предельная сумма для вычета — 390 тыс. руб.

Взяли потребительский кредит на покупку жилья — проверьте, чтобы данный факт был указан в договоре.

Многие граждане задаются вопросом: куда обращаться за получением налогового вычета, какие документы нужны и через сколько переведут деньги? Мы подготовили для вас краткую информацию об основных этапах:

  1. возьмите в бухгалтерии предприятия, где вы работаете, справку о доходах за истекший год (2-НДФЛ);
  2. заполните декларацию 3-НДФЛ за тот же период;
  3. заполните заявление о предоставлении вычета;
  4. передайте в налоговую инспекцию заявление и перечень подтверждающих расходы документов;
  5. подождите ответ из ИФНС — на проверку декларации уйдет около 3 месяцев;
  6. как только налоговый орган примет положительное решение, на ваш расчетный счет перечислят деньги.

В зависимости от того, на какие нужды был использован потребительский кредит, список документов может меняться. Рассмотрим, что потребуется кроме указанных выше документов:

Договор с учебным учреждением; чеки и квитанции об оплате услуг; лицензия на определенный вид деятельности.

Договор с лечебным учреждением о предоставлении платных медицинских услуг; копия заверенной лицензии; чеки и квитанции об оплате медикаментозного лечение или покупке лекарственных препаратов;

  • Кредит на улучшение жилищных условий

Кредитный договор; выписка из ЕГРН; договор купли-продажи; бланки, подтверждающие произведенные расходы. Если оформляете вычет с уплаченных процентов,то также подается справка из банка о фактической сумме расходов за прошедший период.

Налоговый вычет переведут на ваш банковский счет, деньги на руки вы не получите.

Изображение - Возврат подоходного налога по кредиту 4895665
Автор статьи: Анжелика Порохина

Здравствуйте. Меня зовут Анжелика. Я уже более 7 лет работаю юристом. Я считаю, что в настоящее время являюсь профессионалом в своей области и хочу помочь всем посетителям сайта решать разнообразные задачи. Все материалы для сайта собраны и тщательно переработаны с целью донести как можно доступнее всю требуемую информацию. Перед применением описанного на сайте всегда необходима консультация с профессионалами.

Обо мнеОбратная связь
Оцените статью:
Оценка 4.9 проголосовавших: 7

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here